金控證券業是否納入法遵的看法

金控證券業是否納入法遵的看法

（1）金融控股（證券業）公司自2017年實施統一會計制度以來，其「委託（代）操作證券交易契約」，即成為類似「經紀（人）或基金契約」，而此一契約性質同時是「信託契約性質」，所以符合信託申報要件者，就要遵守2019年開始申報的CRS作業標準。
（2）公司帳戶移出保留盈餘，沒有納入監控機制者也是一律要進行CRS防洗錢申報。
（3）股市交易在重大訊息前大筆交易在一定金額以上者，也要法遵CRS防洗錢申報。