設成首頁 | 加入最愛 | 新訊連結 | 聯絡律師 | 推薦朋友 | 線上投稿 | 律師簡介 | 律師諮詢 | Facebook | 隱私權聲明 文章總數:211611 瀏覽總數:554139284
文章總數:211611 瀏覽總數:554139285
點選此處可回到首頁!
法律知識庫 課程講座 法律圖書 電子報中心 回首頁
台灣法律網新訊



民主雖以法治為基礎 法治應以人權為保障 人權要以良心為依歸
【林蕙瑛專欄】邀請小孩好友同行渡假費用之分攤
員工犯罪,還能請領退休金嗎?
【課程訊息】臺北市大安社區大學109年春季班課程:物權法逐條釋義與案例(講師:劉孟錦 律師)(109年9月1日開課)
【課程訊息】臺北市萬華社區大學第109-2期課程:刑事訴訟法案例實務(下)(講師:劉孟錦 律師)(109年9月2日開課)
教育部修正「校園霸凌防制準則」
商業事件審理法、智慧財產及商業法院組織法自110年7月1日施行新聞稿
臺灣臺北地方法院109年度聲羈字第242號立法委員等人涉嫌違反貪污治罪條例等罪嫌羈押聲請案件新聞稿
修憲是修繕房子,不是樂高遊戲
最高法院民事大法庭108年度台上大字第1719號請求確認親子關係存在事件新聞稿
你知道嗎?在台灣打稅務訴訟有多麼凶險!
倘出賣人未為與買賣契約同樣條件之通知,縱承租人知悉出賣事實而未為購買之表示,仍不得視為其放棄優先購買權(最高法院108年度台上字第1909號民事判決)
為何街頭人民要向天公伯討公道?
【林蕙瑛專欄】自兩性人際互動中學習愛情
為何行政執行下的悲劇一再重演?
勞保老年、失能年金有差額保證給付,別讓權益流失了!
強化監察權就是要迴避利益衝突
中央關門 地方開窗「2020雙城論壇」能否開創兩岸交流新局?
法官不迴避,司法還會公正無私嗎?
立院還沒審查,菊姐就想上任?

 台灣法律網 > 法律知識庫 > 律師專欄 > 李曜崇律師

銀行法上違法吸金罪之研究--以最高法院相關判決為中心(一)

文 / 李曜崇律師
【台灣法律網】


銀行法上違法吸金罪之研究--以最高法院相關判決為中心      
 
目次:
壹、前言
貳、銀行法第一二五條構成要件解析
參、所謂「收受存款」業務
  一、銀行業務之本質在於收受存款
  二、司法實務上對於收受存款之見解
  三、收受存款業務應不包括轉貸生息的授信行為
  四、構成經營收受存款業務應有數量上的限制
肆、不特定多數人 – 企業收受員工存款之合法性問題
  一、抽象而模糊的構成要件
  二、企業收受員工存款的合法性爭議
  三、第五條之一與第二十九條之一在行為客體規範上應力求一致
  四、以「保護之需要性」觀點作為不特定多數人的判斷標準
伍、應予弱化的構成要件要素 – 顯不相當報酬的約定或給付
  一、混亂而歧異的實務見解
  二、誤用重利罪觀念的構成要件
  三、顯不相當條款並非違法吸金與否的核心關鍵
陸、結語


摘要:

    銀行法第一二五條第一項之違法吸金罪,可謂我國目前所有金融犯罪類型中刑度最重的刑事處罰條文。該條雖然是法院於判決書上論罪科刑時應予引述的論斷根據,然而實際上本條所處罰的構成要件要件行為,卻是銀行法第五條之一、第二十九條第一項暨第二十九條之一所規範禁止之行為,因此銀行法上違法吸金罪的研究重點應該置於上開三個條文應如何適用之上。然而由於條文文義規範不甚明確,以致渠等條文於制訂之後一再引發適用上的疑慮,實務界在認定係爭個案的行為人有否該當銀行法上違法吸金罪時,其結論更是有重大歧異存在。由於目前學界對於銀行法上違法吸金罪之著墨甚少,惟此一問題於實務上卻有重大爭議,饒是有研究之必要性。本文乃以最高法院對此之相關判決為研究核心,先整理出目前實務界對於相關爭議問題之見解,次而引述若干外國立法例以為參考,最後則提出一己之研究心得作結,至盼對於爭議問題之釐清有所裨益。


關鍵詞:
銀行法(the Banking Law)、收受存款業務(deposit-taking business)、保護之需要性(necessary of protection by law)、重利罪(offences of usury)、顯不相當條款(obvious inadequate provision)


壹、前言:

資金(capital),恆為現代資本主義社會中一切產業發展所不可或缺之共通元素,資金之需求實具備跨產業特質,所異者僅在於其需求量有深淺程度之別而已。傳統上,產業以資金需求者(funds deficit units)身份,透過金融市場上的交易而自資金有餘單位(funds surplus units)處獲取資金,此一運作機制自古皆然,並未因社會經濟的變遷而改變其原理,而此交易架構中,扮演資金仲介者(financial intermediary)角色的「銀行」(或更廣義的以「金融機構」(financial institution)稱之)則居於是項交易的關鍵地位,倘使缺乏銀行的居中協助,則不但資金需求者的籌資成本將大幅提高,甚且將有造成市場萎縮的疑慮。正因銀行係一具有濃厚公益性質的產業,因而各國主管機關對於銀行業的管理莫不是採取高標準的監理態度。

誠然,自二十世紀末業以來,隨著金融反仲介(financial disintermediation)現像的興盛,企業藉由原始證券(primary securities)方式籌資的直接金融(direct finance)已有凌駕以銀行仲介為骨幹的間接金融(indirect finance)之趨勢,然而銀行於現代經濟生活中所具有的重要性並不因之而動搖,銀行體系的健全與否仍為國之大事,銀行業的監理若有重大缺失,甚或將有動搖國本之虞,是以金融法制之完善與否,誠值吾人深刻注意之命題;其中,制訂於民國二十年的「銀行法」,則為我國有關銀行業管理最重要的根本大法。銀行法自民國二十年二月二十八日公佈施行以來,已歷十六次修正,最近一次修正是在今年(民國九十三年)一月十三日,本次修法大體上而言,乃為彰顯政府打擊黑金之決心,而大幅提高所謂金融犯罪之刑度而已,因此基本上並無涉及條文實質內涵的修正。

就銀行法之立法體系而言,自第一二五條規定以下乃屬所謂「罰則」的範疇,其中銀行法第一二五條的違法吸金罪與第一二五條之二的銀行職員背信罪,同屬銀行法中處罰最重的犯罪類型,本條規定不僅是銀行法上所列刑度最重的金融犯罪態樣,且自民國七十四年五月正式施行以來即爭議不斷,本文以最近十年間所蒐集最高法院暨台灣高等法院判決為研究對象,而整理並檢討出若干司法實務上適用該條規定的重大問題,以期拋磚引玉,並就教於諸先進。


貳、銀行法第一二五條構成要件解析:

按銀行法第一二五條規定性質上係屬行政刑罰之範疇,其乃係對違反銀行法第二十九條第一項規定者所做的邢事制裁,從而,該條所定之構成要件行為即須回歸適用銀行法第二十九條第一項規定。

又,銀行法第二十九條第一項係規定:「除法律另有規定者外,非銀行不得經營收受存款、受託經理信託資金、公眾財產或辦理國內外匯兌業務」,本項規定實脫胎自銀行業務專業經營之觀念 【1】,由於非銀行業者若違法經營銀行法第二十九條第一項之業務時將面臨同法第一二五條規定的處罰,由是可知銀行法第二十九條第一項所指涉之業務內容乃具有銀行之專屬業務的色彩。

惟銀行法第二十九條第一項規定自民國三十六年制訂以來,由於條文規範不甚明確,因此實務上爭議問題不斷,及自民國七十七、七十八年間,由於龍祥、鴻源等地下投資公司風暴席捲全臺,為強化司法機關取締非銀行業者違法吸金行為之依據,立法院於民國七十八年七月修正銀行法時乃增訂第五條之一與第二十九條之一兩項規定以為因應,前者乃就何謂銀行法第二十九條第一項規定所指「收受存款」之意義予以正面定義,而後者則係就其他類似之脫法行為予以擬制作收受存款行為。觀乎近十年來涉及銀行法違法吸金罪之司法判決可知,幾乎所有的爭點皆是具焦於銀行法第五條之一與第二十九條之一此二個條文的適用,然而由於彼等規定在規範上仍有不足之處,是以自條文公佈施行以來,不僅無助於問題的釐清,甚至有治絲益棼之憾,以下僅整理出其在司法實務適用上的若干爭點,而予以研究討論。

-------------
1  金桐林,銀行法,三民,增訂4版1刷,2002年10月,30頁。

(待續)

法令具時效性,文章內容及所引用資料,請自行查核法令動態及現行有效之實務見解
寄給朋友     友善列印

 

作者簡介
李曜崇律師(Leon Lee)
學歷:台北大學法律系(1999年)
中原大學財經法碩士(2003年)
經歷:桃園地院訴訟輔導員、法官助理(司法替代役)、律師高考及格
現任:桃園地院法官助理(替代役;2004年5月…)
E-mail:e1520162@yahoo.com.tw
e1520162@ms62.hinet.net

 

 

本單元最新10篇文章
銀行法上違法吸金罪之研究--以最高法院相關判決為中心(四) / 李曜崇律師
銀行法上違法吸金罪之研究--以最高法院相關判決為中心(三) / 李曜崇律師
銀行法上違法吸金罪之研究--以最高法院相關判決為中心(二) / 李曜崇律師
銀行法上違法吸金罪之研究--以最高法院相關判決為中心(一) / 李曜崇律師
  本單元更多文章......

 

免 費 電 子 報
發刊期數: 3722
推 薦 課 程
《企業法律課程》帳款催收法律實務:債務人脫產因應篇 (劉孟錦律師)
《企業法律課程》帳款催收法律實務:保全程序篇(假扣押) (劉孟錦律師)
《生活法律課程》生活法律:婚姻三部曲--婚姻.夫妻財產制.家庭暴力法律問題解析 (劉孟錦律師)
《企業法律課程》交通事故和解技巧與賠償訴訟法律實務 (劉孟錦律師)
《生活法律課程》夫妻財產相關法律問題 (劉孟錦律師)
《房地產法律課程》公寓大廈糾紛處理與訴訟法律實務 (劉孟錦律師)
《企業法律課程》企業簽訂契約技巧與債權確保 (劉孟錦律師)
《企業法律課程》債務人脫產因應之道與假債權.租賃權之排除 (劉孟錦律師)
《企業法律課程》網路購物契約問題研析 (劉孟錦律師)
《房地產法律課程》如何保障租屋權益 (劉孟錦律師)
法 律 叢 書
請點選此圖觀看本書更詳細的介紹!
【台灣法律網電子書】房地產案例實務(三)
劉孟錦.楊春吉
定價:NT $ 1000元
網站連結
律師 法律事務所
律師事務所 法律
法律專欄 劉孟錦律師
一帆法政補習班 台灣本土法學
法律翻譯 e速人氣生活網
品味人生 永恆婚禮顧問
合法律師查詢 合法地政士查詢
合法經紀業查詢 不動產實價查詢
不動產資訊平台 房地產交易價格
不動產交易服務 全國法規資料庫
法學資料檢索 法拍.庭期查詢
立法院法律系統 民事.非訟費用
重大通緝犯查詢 商工行政服務
地政資訊e點通 定型化契約範本
司法院書狀範例 國家圖書館
地名檢索系統 地籍圖資系統
地政法規資訊 Hinet地政服務
總統府法令查詢 最新犯罪手法
165反詐騙 食品安全衛生

設成首頁 | 加入最愛 | 新訊連結 | 聯絡律師 | 推薦朋友 | 線上投稿 | 網站合作 | 律師簡介 | 律師諮詢 | Facebook | 隱私權聲明
文章資料內容僅供參考,不宜直接引為主張及訴訟用途,具體個案仍請洽詢專業律師
法令具時效性,文章內容及所引用資料,請自行查核法令動態及現行有效之實務見解
所有文章係作者之智慧,請尊重智慧財產權,轉載重製節錄請先取得本網之書面同意