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最高法院審理108年度台上字第4353號違反保險法等案件新聞稿

文 / 站務3
【台灣法律網】


最高法院審理108年度台上字第4353號案件新聞稿

發布日期:109-12-31
發布單位:最高法院

壹、本案判決摘要

檢察官對於上訴人即被告鄧00、黃00,及上訴人即參與人00建設股份有限公司(下稱00公司)、00聯合股份有限公司(下稱00公司)、暨參與人00開發國際股份有限公司(下稱00公司)等因違反保險法等罪上訴案件(原審案號:107年度金上重更一字第1號,下稱本案),本院於民國109年12月31日,以108年度台上字第4353號判決如下:
原判決關於鄧00之犯罪所得沒收、黃00犯罪所得未予沒收,及00建設股份有限公司、00聯合股份有限公司、00開發國際股份有限公司部分均撤銷。
其他(鄧00、黃00罪刑部分)上訴駁回。

貳、二審判決情形

第二審判決認定鄧00與黃00(下稱鄧、黃2人)違背職務向瑞士XXX Xxxxx XX(中文名稱為00銀行,下稱000銀行)質押借款之共同背信及共同洗錢各犯行明確,因而撤銷第一審關於鄧、黃2人此部分之科刑判決,改判分別論處鄧、黃2人共同犯保險法第168條之2第2項之共同背信罪刑(鄧00處有期徒刑16年、併科罰金新臺幣6億元,罰金如易服勞役,以罰金總額與3年之日數比例折算;黃00處有期徒刑8年6月,併科罰金新臺幣2億元,罰金如易服勞役,以罰金總額與3年之日數比例折算),及共同犯修正前洗錢防制法第11條第1項洗錢罪刑(鄧00處有期徒刑4年;黃00處有期徒刑1年6月),並對於黃00上開所犯2罪,定其應執行刑為有期徒刑9年6月(鄧00因尚有已先確定部分,待檢察官於此部分確定後再一併聲請定其應執行刑),暨就鄧00所犯共同背信部分之未扣案犯罪所得1億4,894萬,1493.19美元除應發還被害人或得請求損害賠償之人外,併予諭知沒收、追徵;另就00公司、00公司及00公司無償取得之未扣案犯罪所得部分併予諭知相關沒收、追徵的判決。

參、事實(案情)摘要

一、95年9月29日鄧、黃2人與00投資股份有限公司簽立0000保險股份有限公司(下稱0000)股份買賣契約書而入主0000後,嗣即召開相關董事會議,推選黃00為董事長、鄧00為副董事長,而黃00於97年1月30日辭任董事長後(黃00即不再共同參與其後鄧00接續之其他背信、洗錢犯行),鄧00即經推選接任董事長,依法鄧、黃2人均為0000之負責人。

二、挪用質押借款之共同違背職務背信部分:
鄧、黃2人因貪圖0000時值逾新臺幣(以下未註明幣別者,均同)600億元之資產,共同基於意圖不法利益及損害0000利益,並違背不得將保險業資產挪為私用及為他人債務擔保之背信,以及掩飾、隱匿自己重大犯罪所得財物之洗錢的犯意聯絡,並與鄧00於95年間同在管理碩士學程班就讀而在000銀行00分行擔任客戶關係經理之我國籍吳00〈另由臺灣臺北地方法院審理〉共同基於上開背信、洗錢之犯意聯絡,以在海外設立紙上公司偽以委託000銀行操作海外信託基金、海外債券投資手法,而將0000之資產匯至在000銀行所另開設之帳戶,藉以供取得鉅額借款資金挪為私用之擔保。致使0000移轉資產至00000 000000號帳戶之資產為5,000萬美元、移轉至00000受託0000信託基金(101年9月變更為「000受託0000信託基金」)000000號帳戶之資產為存款5,000萬美元、債券1億5,633萬8,010.29美元,以上資產總計為2億5,633萬8,010.29美元,此等資產因鄧、黃2人上揭背信行為,受無故遭質押負擔之損害,而導致資產客觀價值之貶損。嗣0000經接管人與000銀行洽商後,同意返還部分借款,截至104年6月30日,仍有1億9,384萬1,493.19美元之資產遭000銀行凍結,拒不返還。

三、洗錢部分:
鄧、黃2人為掩飾、隱匿背信犯罪所得,先將2200萬美元輾轉匯至鄧、黃2人擔任最終受益人之000銀行000分行帳戶。鄧00嗣接續:一向000銀行取得借款後,輾轉透過000銀行00分行以「0000銀行00分行受託保管000銀行投資專戶」、「00(00)商業銀行股份有限公司受託保管000銀行-00分行投資專戶」等投資臺灣股市名義,使用此部分資金用以交易臺灣股票及其他有價證券,再逐步將帳戶內資產餘款6,855萬5899.21元換匯為美元後出清該帳戶內之新臺幣資產。二轉匯至其個人匿名為「0000 00」之000銀行新加坡分行帳戶共計2,500萬美元,用以支付鄧00之壽險保費。三轉匯至000000 000000公司000銀行000分行戶700萬美元;鄧00尚接續有如原判決第29至35頁所載之洗錢行為(詳如原判決附件3所示)。

肆、本院判決理由摘要
一、原判決既已認定黃00以朋分取得之999萬8000美元,輾轉供其支付3紙支票之0000增資款,係其所為屬即成犯之重大背信罪之犯罪所得;惟又說明其於0000股票全數出售與鄧00後,將該上開分得之金錢,於97年1月30日加計利息全數匯與鄧00,已無保有犯罪所得,復依刑法第38條之2第2項有關過苛條款之規定,對黃00不予宣告沒收。核其所為論述,對黃00於97年1月30日退款1020萬300美元予鄧00前,已先於96年10月12、19日支付其所簽發交與傅001億2,408萬5,624元及自任負責人之偉新公司7,500萬元提領兌現之支票款項部分,未依卷內相關資料調查該2紙支票與因犯罪所得之關聯性,及受款人是否符合刑法第38條之1第2項取得犯罪所得之第三人,或擔任偉新公司負責人之黃00仍否保有該已提兌之7,500萬元犯罪所得等事實,復未釐清其於上開97年1月30日匯款之原因,即認黃00已未保有犯罪所得而未予宣告沒收,亦有證據調查未盡及理由不備之違誤。

二、原判決係認定被告鄧00以0000000公司名義向000銀行違法質借之犯罪所得,經其輾轉洗錢後,分別匯入00公司用以購買臺北市00區00段0小段00之0地號土地(即臺北市00計畫區00土地,下稱00土地)之第二、三期價款;匯入00公司用以購買0000酒店00大樓不良債權(嗣聲請拍賣0000大樓後,以債權人承受之方式取得該不動產所有權);匯入00公司用以繳納該公司因購買臺北市00區00段0小段00、00-0、00-0、00-0、00-0地號建案容積移轉土地(即臺北市00計畫區00土地,下稱00土地)向00銀行聯貸之貸款利息,及購買容積移轉至00土地之價款。則此部分由鄧00以犯罪所得款項支付00、00土地款項及00酒店不良債權款項,佔該等不動產或不良債權之比例若干,是否已透過交易行為而轉變為該等不動產本身,或嗣後拍定價金之轉換或對價,而應屬犯罪所得變得之物,有否符合刑法第38條之1第2項規定應對第三人沒收之情形,未遑詳予說明,而以鄧00以犯罪所得支付00、00土地款項及00酒店不良債權款項,其金額僅占該等不動產或不良債權之一部分而非全部,故均無從認屬犯罪所得「變得之物」,乃未就該各部分予以諭知沒收,除事實之認定與理由之說明已有矛盾外,亦有適用法則不當之違法。且因相關第三人等之沒收與否,關係鄧00宣告沒收金額,爰就鄧00沒收部分及原判決已諭知對第三人沒收部分,均併予發回。

三、原判決就如何認定鄧、黃2人均具有保險業負責人之身分,而共同違背職務向瑞士000銀行質押借款,使0000受有損害,其等犯罪所得逾1億元以上之共同背信暨其2人共同洗錢,與鄧00嗣後之接續共同背信、洗錢犯行,就其採證、認事及量刑,均已詳為調查並逐一論述。而就鄧、黃2人所請求原審調查之事項,原判決已綜合卷內事證,論斷明確,並說明上開事項並不足以動搖原判決,而無再為此不必要之無益調查,核均難認有何違法,應予駁回其2人之上訴。

中華民國109年12月31日

刑事庭第三庭
   審判長法官 林勤純
      法官 王梅英
      法官 楊力進
      法官 吳秋宏
      法官 莊松泉

 109.12.31最高法院審理108年度台上字第4353號案件新聞稿(109-刑60)

資料來源:司法院(https://www.judicial.gov.tw/tw/cp-1888-350512-8f29b-1.html

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